Institut Supérieur de Formation Bancaire / Institute for Studies in Finance & Banking

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Catalogue

FISCALITÉ – INGÉNIERIE PATRIMONIALE ET FINANCIÈRE

Contexte et enjeux

Ce cours est dispensé dans le cadre du Certificat en Fiscalité Bancaire Appliquée

La détention d’un patrimoine bancarisé ne saurait être optimisée si elle n’est pas intégrée à une réflexion globale qui se doit de prendre en compte la situation personnelle du client (nationalité, domicile, résidence, état civil, situation professionnelle, nombre d’enfants, nationalité et résidence de ces derniers), ses objectifs financiers (obtention d’une rente ou croissance du patrimoine voire les deux), son horizon temps ainsi que sa capacité à être mobile.

L’ingénierie patrimoniale cherche à structurer un patrimoine d’un point de vue juridique et fiscal afin de permettre aux fruits d’un patrimoine d’être pleinement utilisables par ses ayants-droit, qu’ils subissent des prélèvements obligatoires minimaux et qu’ils puissent être transmis aux générations futures le plus simplement et efficacement possible

Objectifs

A l’issue de cette formation, les participants seront en mesure de :

  • Analyser la situation patrimoniale d’un client ;
  • Identifier les possibilités d’un client en manière d’ingénierie patrimoniale ;
  • Sélectionner les produits adéquats en fonction des attentes du client ;
  • Expliquer et identifier les avantages éventuels découlant, selon la juridiction de résidence du client, de l’utilisation des trusts, sociétés holding, fondations et polices d’assurance-vie ;
  • Identifier les bénéfices découlant d’un changement de résidence ainsi que ses désavantages.

Thèmes

  • Résidence et domicile
  • Impôts : revenu, fortune et successions
  • Véhicules : trust, fondation, polices d’assurances
  • Donations inter-vivos, usufruits

Public ciblé

Ce cours sera d’un intérêt important pour les personnes évoluant ou envisageant d’évoluer dans les domaines suivants :

  • Gestion Privée (Conseil en investissement; relationship management ; assistanat de gestion ;
  • Professions légales et para légales ;
  • Trust officers ;
  • Legal & Compliance ;
  • Family offices ;
  • Planification patrimoniale et successorale ;
  • Fiscalité ;
  • Back office & opérations.

Biographie du formateur

Oliver Chappaz & Alexandre Bardot sont associés au sein de l’étude Lemania Law, une étude d’avocats genevoise spécialisée dans le conseil fiscal pour une clientèle privée suisse et internationale.

Oliver Chappaz réunit une expérience de plus de 15 ans dans les domaines de la planification financière et du private banking (UBS), du conseil patrimonial et successoral (Royal Bank of Canada et UBS) ainsi que du conseil juridique et fiscal dans une étude d’avocat de la place.
Avocat de formation, Oliver Chappaz est en outre titulaire d’une Maîtrise en Droit des Affaires ainsi que d’un LLM Tax délivré par l’Université de Genève.

Au bénéfice d’une longue expérience dans les domaines de l’ingénierie patrimoniale ainsi que de la fiscalité, Alexandre Bardot a notamment été Senior Manager au sein du département juridique et fiscal de Deloitte Luxembourg et Executive Director de la Banque UBS à Genève, en charge du Département Wealth Planning pour l’Europe Occidentale.
Juriste de formation, il est titulaire d’un LLM Droit des affaires et fiscalité et achève un Doctorat en Droit Fiscal à l’Université de Genève et à l’Université de Paris 1 (Panthéon Sorbonne). Il est par ailleurs titulaire d’un MBA de Dublin City University.