Institut Supérieur de Formation Bancaire / Institute for Studies in Finance & Banking

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Catalogue

FISCALITÉ – PLANIFICATION FISCALE ET SUCCESSORALE

Contexte et enjeux

Ce cours est dispensé dans le cadre du Certificat en Fiscalité Bancaire

Une judicieuse conservation et transmission d’un patrimoine pour les générations suivantes se positionne souvent à la base des objectifs au sens large (financiers, sociaux, psychologiques) d’un investisseur.

Très souvent, les familles proposent un aspect international ou transfrontalier (diverses nationalités /  lieux de domicile / domicile des actifs) qui ajoute au traitement optimal de cette problématique une complexité accrue.

Cette formation permettra au participant d’obtenir un solide aperçu des aspects généraux de cette problématique, des instruments principaux de planification et couvrira également d’autres aspects clefs tels que la gouvernance familiale ou les relations avec un family office.

Objectifs

A l’issue de cette formation, les participants seront capables de :

  • Expliquer selon ses aspects légaux la planification successorale ou l’optimisation fiscale ;
  • Connaître les principales caractéristiques des divers instruments de planification successorale ;
  • Proposer des solutions de planification patrimoniale et successorale ainsi que  d’optimisation fiscale en rapport avec la situation d’un client ;
  • Analyser la situation patrimoniale, les objectifs et besoins d’une famille ;
  • Appliquer les règles et directives en matière de résidence.

Thèmes

  • Règles de partage de propriété en cas de divorce ou décès
  • Instruments de planification successorale : – Trust – Fondations – Assurances – Autres (Family Limited Partnerships etc.)
  • Traité OCDE et règles de résidence
  • Traités de protection des investissements
  • Relocalisation et système de forfait fiscal dans divers pays
  • Objectifs et gouvernance familiale
  • Relations avec la family office

Public ciblé

Ce cours sera d’un intérêt important pour les personnes évoluant ou envisageant d’évoluer dans les domaines suivants :

  • Conseil en investissement ;
  • Gestion de portefeuille ;
  • Relationship management ;
  • Assistanat de gestion ;
  • Professions légales et para légales ;
  • Compliance ;
  • Fiscalité ;
  • Planification patrimoniale et successorale ;
  • Family offices ;
  • Trust officers.

Biographie du formateur

Patrick Radius est Managing Director et senior Wealth Planner au sein de la société Rothschild Trust depuis 2008, déployant une activité importante en matière de conseil fiscal et successoral pour une clientèle internationale, ainsi que d’organisation au sein de groupes familiaux.

Actif depuis plus de 40 ans  au sein d’études d’avocats ou de sociétés de trusts de premier ordre, il possède une expérience pointue dans des domaines étendus, mais toujours axés autour de la problématique patrimoniale (conseil fiscal international,  conseil juridique, conseil successoral, droit des affaires, governance).

Patrick Radius possède plusieurs diplômes universitaires (Droit des Affaires, Etudes Comptables supérieures) et est également diplômé de HEC Paris (Gestion d’entreprise) et de la Sorbonne (Droit).