Certificat ISFB Contrôle Interne et Gestion des Risques
Support et Fonctions transversales
Contexte
Objectifs clés
1. Formuler des recommandations pour les stratégies de gestion des risques dans une institution donnée
2. Concevoir un plan de gestion des risques intégrant les différents types de risques et les mécanismes de contrôle interne
3. Comparer les stratégies de gestion des risques utilisées par les différentes institutions financières
4. Utiliser les principes du contrôle interne pour évaluer les processus existants au sein d’une organisation
5. Expliquer les implications des risques stratégiques, de marché, de crédit, de liquidité, opérationnels, humains et de fraude sur les activités bancaires
6. Identifier les principaux types de risques financiers et les normes réglementaires applicables.
Public cible
- Auditeurs
- Cadres du domaine bancaire et financier s’intéressant au domaine de la gestion des risques et du contrôle interne
Intervenants
Examens
Informations pratiques
Prix
- Public : CHF 5’670.-
- Membre : CHF 4’250.-
- HG / OCAS / OCE : CHF 2’835.-
- FFPC : CHF 0.-
Cadre réglementaire de la gestion des risques
Les participants apprendront à identifier et articuler les principales circulaires FINMA applicables à la gestion des risques, en particulier celles relatives aux risques opérationnels et à la résilience, comme la circulaire 2023/1. Cette dernière introduit des exigences renforcées en matière de continuité des activités, de gestion des données critiques et de cyberrisques, en cohérence avec les standards internationaux du Comité de Bâle
Enfin, le module situe la gestion des risques dans une perspective plus large de résilience bancaire, en lien avec les exigences prudentielles actuelles. Il offre une lecture intégrée des dispositifs réglementaires, permettant aux professionnels de mieux anticiper les vulnérabilités et de renforcer la robustesse de leur organisation.
Gestion des risques stratégiques
Les participants apprendront à identifier et intégrer les outils de pilotage stratégique dans un dispositif global de gestion des risques, en lien avec les circulaires FINMA 2017/1 et 2023/1. Ces textes encadrent la gouvernance d’entreprise, le contrôle interne et la résilience opérationnelle, en insistant sur la cohérence entre stratégie, tolérance au risque et continuité des activités.
Enfin, le module explore les liens entre stratégie, résilience à long terme et capacité d’adaptation en environnement incertain, en s’appuyant sur les principes prudentiels et les standards internationaux du Comité de Bâle. Il offre ainsi une lecture intégrée des enjeux de gouvernance stratégique dans un cadre réglementaire exigeant.
Gestion des risques de marché
Les participants apprendront à intégrer ces risques dans le cadre de l’ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process), en lien avec les principes définis par la BCE et les standards du Comité de Bâle. L’ICAAP joue un rôle central dans la stratégie de gestion des risques, en assurant une évaluation prospective et cohérente des vulnérabilités et des besoins en capital .
Enfin, le module explore les bonnes pratiques en matière de contrôle des risques de marché et les attentes réglementaires en matière de reporting, afin de garantir une gouvernance efficace et une transparence renforcée dans un environnement financier en constante évolution.
Gestion des risques de crédit
Le module explore également l’intégration du risque de crédit dans un dispositif global de résilience, en lien avec les recommandations du Comité de Bâle sur la comptabilisation des pertes attendues et les pratiques prudentielles.
Les participants apprendront à articuler les exigences réglementaires avec les outils de pilotage du risque, afin de renforcer la solidité financière et la capacité d’adaptation de leur organisation dans un environnement incertain
Gestion des risques opérationnels
Les participants apprendront à analyser des scénarios de fraude, à mettre en œuvre des politiques de signalement et à intégrer ces éléments dans une approche globale de conformité et de gestion des risques. Le module insiste sur l’importance d’un cadre cohérent combinant formation, sensibilisation, contrôle opérationnel et gouvernance éthique, afin de renforcer la résilience organisationnelle face aux menaces frauduleuses.
Gestion des risques opérationnels - Cyberrisque
Les participants apprendront à mettre en œuvre des mesures concrètes pour protéger les fonctions critiques, assurer la continuité des activités et répondre aux incidents graves de manière structurée. Le module aborde également les obligations en matière de signalement à la FINMA et les attentes en matière de documentation et de gouvernance.
Enfin, une attention particulière est portée à l’évaluation de la maturité du dispositif cyber, en lien avec les exigences prudentielles et les standards internationaux. Les participants seront en mesure de situer leur organisation dans une logique de résilience opérationnelle, capable de faire face à des perturbations sévères mais plausibles.
Gestion des risques de liquidité
Les participants apprendront à intégrer les stress tests de liquidité dans leur dispositif de gestion, en s’appuyant sur les pratiques de la FINMA et les standards du Comité de Bâle. Ces exercices permettent d’évaluer la capacité de l’organisation à faire face à des scénarios de crise sévères, et à documenter les réponses dans des plans d’urgence robustes et opérationnels.
Enfin, le module met en lumière les liens entre la gestion de la liquidité, les plans de financement à long terme et la résilience structurelle des institutions financières. Il offre une lecture stratégique des exigences prudentielles, en intégrant les dimensions de gouvernance, de planification et d’adaptation à un environnement incertain.
Gestion des risques opérationnels - Conformité
Les participants apprendront à identifier les risques de non-conformité — qu’ils soient juridiques, financiers ou réputationnels — et à mobiliser les outils de prévention adaptés, tels que les politiques internes, les contrôles opérationnels et les mécanismes de signalement. Le module met également en lumière le rôle stratégique de la fonction conformité dans la détection et le traitement des incidents opérationnels, en lien avec les exigences prudentielles et les standards internationaux.
En favorisant une approche proactive et intégrée, ce module contribue à renforcer la culture de conformité au sein des organisations financières, tout en assurant leur résilience face à un environnement réglementaire en constante évolution.
Ethique
Les participants apprendront à identifier les dilemmes éthiques typiques rencontrés en milieu bancaire — conflits d’intérêts, arbitrages commerciaux, pressions internes — et à en évaluer les impacts potentiels sur la réputation, la conformité et la résilience de l’organisation. Le module insiste sur la nécessité d’intégrer l’éthique dans les processus de décision, les politiques internes et les dispositifs de contrôle, afin de renforcer la cohérence entre les valeurs affichées et les pratiques réelles.
En favorisant une culture éthique vivante et partagée, ce module contribue à bâtir une gouvernance durable, capable de faire face aux incertitudes et de préserver la confiance des parties prenantes dans un environnement réglementaire exigeant.
Système de contrôle interne
Le module s’appuie sur le modèle des trois lignes de défense, largement reconnu dans le secteur bancaire. Il permet d’évaluer l’efficacité des contrôles clés : la première ligne assurée par les opérationnels, la deuxième par les fonctions de contrôle (risques, compliance), et la troisième par l’audit interne, garant de l’indépendance et de la qualité du dispositif.
Enfin, une attention particulière est portée au rôle du conseil d’administration, qui assume la responsabilité ultime de la surveillance du SCI. Il veille à l’adéquation du dispositif, mandate la révision interne et s’assure que les mécanismes de contrôle sont adaptés au profil de risque et à la stratégie de l’établissement.
Business continuity management
Les participants apprendront à concevoir un plan opérationnel de gestion de crise, intégrant les dépendances entre processus, les ressources clés et les tolérances de perturbation. Le module insiste sur l’importance de tester régulièrement le BCP, de le maintenir à jour et de le documenter dans une logique de résilience systémique, en lien avec les standards internationaux du Comité de Bâle.
Ce module s’adresse aux professionnels impliqués dans la gouvernance, la gestion des risques, la sécurité des systèmes d’information et la continuité des opérations, dans un contexte réglementaire en constante évolution.
Examen
L’épreuve prend la forme d’un QCM de 40 questions, en open book : les participants peuvent consulter leurs supports de cours, annexes et notes personnelles. La durée de l’examen est de 120 minutes, soit 3 minutes par question. Chaque question comporte une seule bonne réponse, et aucun point négatif n’est appliqué en cas de réponse incorrecte.
Les questions sont générales, sans pièges, et reposent exclusivement sur des contenus clairement abordés en cours ou présents dans les supports de formation.
Former à une vision transversale du risque : entretien avec Jérôme Desponds, intervenant du nouveau certificat ISFB Contrôle Interne et Gestion des Risques
« Avec une vue à 360° sur l’univers des risques, le certificat donne aux participants la possibilité de mener leurs réflexions de manière transversale, et de briser les silos afin d’apprécier les pratiques, quel que soit le type de risque considéré. »
Lire l’interview
Interview de Xavier-Yves Zanota – Contrôle interne et gestion des risques : de la théorie à la pratique
« Réussir dans ce domaine exige de combiner rigueur technique, adaptabilité et capacité à dialoguer avec l’ensemble des parties prenantes, du conseil d’administration aux équipes opérationnelles. »
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Contrôle interne et gestion des risques : ISFB et Swiss Risk Association unissent leurs expertises
« L’idée est toujours la même : nous associer aux meilleurs acteurs de chaque domaine en Suisse romande, afin d’offrir à nos membres des programmes de développement des compétences qui conjuguent excellence, ancrage pratique et rayonnement sectoriel. »
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Gestion des Risques Bancaires: Vision, Enjeux et Transmission avec Gilles Chantrier
« Cette formation vise à doter les participants des connaissances et des compétences nécessaires pour naviguer efficacement dans un environnement de risques en constante évolution, tout en assurant la conformité et la résilience de leur organisation.»
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